ODI系列：境外投资备案如何操作?

ODI系列:境外投资备案如何操作?

一、备案审批流程

ODI备案审批流程可分为三大环节：发改委备案或核准→商务部备案或核准→银行/外汇管理局备案(银行放外汇，外管局监管)→实施ODI。

1. 发改委备案或核准

(1) 中方投资额在3亿美元以下项目的发改委申报流程，在省级发改委备案；

(2) 中方投资额大于3亿美元且小于10亿美元的项目，由省级发改委转报国家发改委备案；

(3) 中方投资额在10亿美元以上的项目，由省级发改委报国家发改委核准。填报完成并审核通过后，需向国家发改委就相同的资料再次填报相关信息。

以深圳为例：中方投资额在3亿美元以上的项目，需由申请主体直接前往市民中心发改委窗口现场提交资料，所需资料与发改委审核的中方投资额在3亿美元以下项目资料相同。在深圳发改委实质审查通过后，会向国家发改委出具转报文，并通知申报主体，申报主体向国家发改委网站提交资料。

2. 商务部备案或核准

对于中方投资额在3亿美元以下的项目，目前商务部、发改委均实行在线申报。其中，在商务部系统填报资料后需要前往现场提交资料，在此基础上方能办理外汇手续办理流程。

以深圳为例，具体流程如下：

（1）申请：申请人通过广东政务服务网查询申请事项后登录深圳市商务局行政审批服务综合管理系统填写申报信息提交审核，并邮寄或前往深圳市行政服务大厅综合窗口提交申请材料。

（2）受理：窗口收文人员核验申请材料，当场做出收文决定。申请人符合申请资格，并材料齐全、格式规范、符合法定形式的，出具《收文回执》；申请人不符合申请资格或材料不齐全、不符合法定形式的，收文人员不予收文。

（3）审核：审查人员对材料进行审查。符合申请条件、材料齐全的，在1个工作日内提出审核意见。申请材料不齐的，应在1个工作日内一次性告知申请人补齐申报材料，出具《补交告知通知书》。逾期告知的，自收文时起计算办理时限。申请人按要求补正后重新受理审查，自补交材料之日起重新计算办理时限。

（4）审批：审批人员自收到上报材料之日起1个工作日内做出审批决定；

（5）办结自批准之日起1个工作日内出具《企业境外投资证书》/《企业境外机构证书》；

（6）送达申请人按约定的方式到市行政服务大厅西厅综合窗口自取或快递的方式领取办理结果。

3. 外汇管理局/银行备案

(1) 根据央行的严格监管要求，对于超过500万美元的资金出境业务，需要提报外管局进行额度审批，而不论该企业是否已取得境外投资批准证书或已完成外汇登记等待资金出境，严防规避大额业务进行拆分。

(2) 银行流程流程如下：

① 银行办理境内机构境外直接投资外汇登记（ODI登记）；

② 生成“业务登记凭证”；

③ 办理后续款项支付业务。